此次專項行動是反腐敗國際追逃追贓“天網”行動的重要組成部分，重點是對地下錢莊違法犯罪活動，利用離岸公司賬戶、非居民賬戶等協助貪污賄賂等上游犯罪向境外轉移犯罪所得及其收益的犯罪活動等進行集中打擊。通過專項行動，破獲一批地下錢莊大案要案，打掉一批非法經營窩點，挖出一批貪污賄賂等上游犯罪活動人員，懲處一批違法犯罪分子，最大限度切斷貪污賄賂等犯罪的違法所得及其收益的轉移通道，切實維護國家正常的金融管理秩序。

地下錢莊 英文: Underground banks 是一種特殊的非法金融組織。地下錢莊游離于金融監管體系之外，利用或部分利用金融機構的資金結算網絡，從事非法買賣外匯、跨國（境）資金轉移或資金存諸借貸等非法金融業務。地下錢莊非法經營活動較為隱蔽，中國地下錢莊的數量和資金吞吐量難以準確統計。從公安機關偵破的一些典型案件看，一些地方地下錢莊的經營已形成一定規模，經手的資金額巨大，危害嚴重。

地下錢莊是民間對從事地下非法金融業務的一類組織的俗稱，是地下經濟的一種表現形態。根據地區的不同，地下錢莊從事的非法業務有很多，比如：非法吸收公眾存款、非法借貸拆借、非法高利轉貸、非法買賣外匯以及非法典當、私募基金等。其中，又以非法買賣外匯和充當洗錢工具最為人熟知。根據1998年6月30日國務院頒布施行的《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》第3條規定：“非法金融機構，是指未經中國人民銀行批準，擅自設立從事或者從事吸收存款、發放貸款、融資擔保、外匯買賣等金融業務活動的機構。”因此，地下錢莊屬非法金融機構。

地下錢莊在國外也有多種表現形態。在美國、加拿大、日本等地的華人區稱為“地下銀行”，主要從事社區華人的匯款、收款業務。類似地下錢莊的組織機構在亞洲還有很多，一些地下錢莊在印度、巴基斯坦已發展成為網絡化、專業化的地下銀行系統。

日常生活中，如果一種活動在非法進行，就往往被稱為“地下活動”。“地下活動”多發生在經濟領域，從上世紀80年代開始，中國東南沿海地區出現了一些民間金融組織，它們通過高息攬存吸納民間游資，然后靠放貸來獲取利潤。由于中國對民間資本從事金融活動有嚴格的進入管制，這些組織因其經營活動的非法性獲得了一個專有名詞：地下錢莊。

從地下錢莊誕生之日起，人們就對它褒貶不一。有的人說起來就搖頭，把它視為洗錢的溫床，擾亂金融秩序的罪魁禍首；有的人則把它視為激活民間經濟、制造富翁的搖籃。地下錢莊并沒有因為其非法性質而裹足不前，也沒有因為政府的不斷的打擊而銷聲匿跡，其規模反而越來越大。從經濟發達的沿海地區到邊遠的新疆，地下錢莊遍布各地。而且，經營組織也隨業務不同而各異，既有在街頭游逛的“倒匯黃牛”，也有部分地區公開地以公司形式經營的職業機構。在溫州，地下錢莊采用的就是現代企業管理制度——股份制。
民營經濟為何選擇地下錢莊？

人民銀行溫州中心支行調查發現，民間借貸關系以個人借給個人為主，借貸主要是用于生產經營，借貸期限以6至12個月居多。供給總是對需求的反應，在民營經濟比較發達的地方，私營企業主的資金需求特征常常表現為短、頻、快，但風險較高，因而很難得到正規金融機構的支持。溫州的企業多有印刷、包裝企業，在接到定單后，短時間內需要大量的資金。而由于生產周期短，資金周轉快，向地下錢莊支付的利息就相對低，這是無法迅速從銀行貸到款的溫州企業愿意向地下錢莊借錢的重要原因。

人們普遍認為，民營經濟發展的一個重要障礙是國有金融對國有企業和民營企業的歧視性政策。2月24日，《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等公有制經濟發展的若干意見》的發布，應該會給民營經濟帶來一個寬松的發育環境。

地下錢莊多出現在外向型經濟較發達的沿海地區，進行非法外匯交易的大部分是企業。原因是這些企業對外匯的需求量很大，但由于國家實行外匯管制，通過正常渠道得到的外匯數額有限。而且，按正常做法外匯從申請到真正能夠使用，需要經過幾個月甚至更長的時間和繁瑣的手續。地下錢莊的非法交易手續簡單，費用低廉，通常只收取1%到2%的傭金，對有關企業極具誘惑力。從目前查獲的“地下錢莊”看，主要分布在浙江、江蘇和廣東等民營經濟發達地區，而其中又以義烏這個私營經濟之都最為猖狂。原因很簡單，資金的供求失衡使然。義烏有20萬小商人，他們要求貸款數額小周期短要款急，有著極強的季節性、臨時性，而他們要獲取信用社或銀行的貸款相當困難。我國銀行歷來重視具有政府和國有背景的大中型企業以及規模化經營的民營經濟，而對于廣大的中小民營企業因其風險高收益低，而提高借貸門檻。急需資金支持的民營企業和私營企業面對繁瑣的貸款辦理手續和長時間的等待只好向 “地下錢莊”借貸。這塊市場就被讓出來了。“地下錢莊”正是這種背景下產生的一種經濟補充形式。

地下錢莊主要分布

地下錢莊主要分布在廣東、福建、浙江、江蘇、山東等經濟發達的沿海地區，而且由于不同的地理環境和市場需求，地下錢莊在各地的“經營”形態也不同，主要有三種：

以非法買賣外匯為主要業務的地下錢莊。這類錢莊主要分布在廣東、福建、山東等沿海地區，在廣東、福建以非法買賣港幣為主，在山東等地以非法買賣韓幣和美元為主。

以非法吸存、非法放貸為主要業務的地下錢莊。這類錢莊在全國大多數省份均有，尤以浙江、江蘇、福建、云南等省表現突出，在各地分別以標會、臺會、互助會等形式出現。

以非法典押、非法高利貸為主要業務的地下錢莊。這類錢莊分布在湖南、江西等內地一些省份，包括一些已被國家清理整頓的典當行也轉為地下繼續經營。不少地方的此類錢莊有黑惡勢力滲透。

地下錢莊：

財富分批洗白出境

對于巨額財富的海外轉移話題，富豪們向來避而不談。在眾多的財富海外轉移過程中，透過地下錢莊“洗錢”出境是一種極為便捷的途徑。

地下錢莊是民間對從事地下非法金融業務的一類組織的俗稱，是地下經濟的一種表現形態。地下錢莊在國外也有多種表現形態。在美國、加拿大、日本等地的華人區稱為“地下銀行”，主要從事社區華人的匯款、收款業務。類似地下錢莊的組織機構在亞洲還有很多，一些地下錢莊甚至已發展成為網絡化、專業化的地下銀行系統。地下錢莊經濟的繁榮，為中國富豪向海外轉移資產提供了一條穩定的洗錢出境路徑。

作為金融服務的非法中介機構，富豪們可以隨時將規模不等的人民幣資產交給地下錢莊并支付相關“手續費”（從萬分之三到百分之幾不等），而地下錢莊則可以通過境外合伙人將對應外匯打入富豪的境外賬戶。

對于轉移財富而言，地下錢莊手續簡單、快捷，資金周轉快，而且能夠逃避銀行、稅務、工商等部門的監管。通常情況下，富豪通過地下錢莊兌換或者轉款，幾分鐘內就可完成一單。由于地下錢莊非法經營活動較為隱蔽，通過地下錢莊分批次洗錢出境的數量和資金吞吐量難以準確統計。但從國內外破獲的類似案件中可知，一個較大的地下錢莊每日資金流水多達上千萬元也并不稀奇。

注冊離岸公司：

隱秘操作轉移財富

世界上一些國家和地區（多數為島國）近些年紛紛以法律手段制訂并培育出一些特別寬松的經濟區域，這些區域一般稱為離岸法區。而所謂離岸公司就是泛指在離岸法區內成立的有限責任公司或股份有限公司。

在中國大陸，包括企業家、商人、高級管理人員、演員、作家等在內的富豪群體熱衷于注冊屬于自己的離岸公司。這是因為，所有的國際大銀行都承認離岸公司，并愿意為其設立銀行賬號及財務運作提供方便。而在運作的過程中，一方面這種離岸公司可以幫助富人群體減少納稅額度，另一方面，離岸公司不受外匯管制，這也可以使他們的海外投資、轉移財富計劃更為隱蔽和自由。

英屬維爾京群島是世界上企業注冊數量最多的三大離岸公司注冊地之一。有數據顯示，全球注冊的離岸公司有70多萬家企業，其中50多萬家在英屬維爾京群島注冊。而在這50多萬家離岸企業中，有20多萬家公司與中國有關，占英屬維爾京群島離岸公司的40%以上。

富豪群體通過離岸公司轉移個人資產十分便捷，通常來說，在得到公司注冊代理機構出具的證明后，離岸公司的設立手續一般可在24小時內完成。而在英屬維爾京群島注冊一家離岸公司，最少只需要交納300美元的費用，最多也不過1000美元，這對于身家動輒幾億甚至上百億的富豪而言，實乃九牛一毛。

“出逃”富豪財產

海外轉移方式趨極端

在中國“出逃”的億萬富豪當中，廈門遠華案主角賴昌星是當之無愧的王中王。據2010年福布斯“出逃”富豪榜單顯示，賴昌星以250億元人民幣的涉案金額名列“出逃”富豪第一位，比排名第二的仰融（華晨帝國的締造者，涉案金額70億元）多出180億元人民幣。

由于時刻有可能被遣返回國，賴昌星的上百億身家也存在被罰沒的可能。為了最大限度的保護其身家，2006年，賴昌星與其妻曾明娜離婚，并將巨額財產轉移至曾明娜名下。 據熟悉移民及難民事務的律師指出，賴昌星離婚之后，如果他要被遣返，他的財產不會被全部沒收，他會把他的財產轉移到妻子名下。另外，離婚之后即使被遣返，曾明娜及其3名子女也不會被同時遣返。

仰融曾經是中國資本市場的一個符號。作為一個身家70億元人民幣的“出逃”富豪，仰融財產的海外轉移未動一兵一卒，他的運作手法是首先將國有資產拿到海外上市，再通過一翻資本騰挪后將國有資產私有化。2002年10月18日，遼寧省檢察院以涉嫌經濟犯罪為名批準逮捕仰融，仰融被迫出走美國。但是，由于“華晨系”部分國有資產已在仰融出逃前完成海外轉移，并在股權結構上作出調整，因此仰融出走美國后，包括香港遠東金源（原名圓通控股，1188.HK）等在內的海外資產已劃歸仰融個人所有。這也是仰融能夠以70億元人民幣當選“出逃”富豪第二名的原因之一。

仰融：被指國有資產海外私有化

中國富豪階層數量驚人

作為人均GDP只有3677.86美元（2009年）的發展中國家，中國與歐洲、美國、日本等國相比已然存在著巨大差距。但在億萬富豪的數量比拼上，中國似乎優勢明顯。 據《2010胡潤財富報告》顯示，截至2009年底，中國內地有87.5萬個千萬富豪和5.5萬個億萬富豪，其中千萬富豪同比增長了6.1%，億萬富豪則增長了7.8%，與同期的GDP增速相得益彰。盡管如此，胡潤仍然十分“樂觀”的表示：“還有很多超級富豪潛在水下，不被我們所看到。”根據波士頓咨詢集團在去年12月份發布的報告顯示，中國已有67萬個家庭擁有百萬美元以上的資產，位列全球第三位，僅次于美國和日本。王義