各基金管理人：

　　為支持內(nèi)地與香港基金互認(以下簡稱基金互認)工作，配合落實基金互認有關(guān)稅收政策要求，根據(jù)《關(guān)于內(nèi)地與香港基金互認有關(guān)稅收政策的通知》(財稅[2015]125號)要求，現(xiàn)就基金互認所涉股息紅利稅計稅業(yè)務(wù)上線有關(guān)事項通知如下：

　　一、基金管理人應(yīng)在內(nèi)地互認基金正式向香港市場投資者開放募集前向中國結(jié)算基金業(yè)務(wù)部提交《內(nèi)地互認基金集中備份系統(tǒng)數(shù)據(jù)報備申請表》(詳見附件一)，用以報備內(nèi)地基金的產(chǎn)品代碼、對應(yīng)的證券賬戶以及內(nèi)地和香港投資者所持基金資產(chǎn)比例等有關(guān)信息。此外，基金管理人應(yīng)同時提交《基金數(shù)據(jù)集中備份系統(tǒng)測試報告》(詳見附件二)，確保與中國結(jié)算相關(guān)系統(tǒng)順利對接。

　　二、基金管理人應(yīng)按中國結(jié)算規(guī)定的數(shù)據(jù)格式(接口規(guī)范詳見附件三)，按時報送內(nèi)地互認基金的相關(guān)數(shù)據(jù)。基金管理人應(yīng)確保相關(guān)數(shù)據(jù)、信息報送及時、準(zhǔn)確、完整。因未能按照中國結(jié)算的要求向中國結(jié)算報備、報送相關(guān)信息所引發(fā)的責(zé)任，由內(nèi)地基金管理人承擔(dān)。

　　三、中國結(jié)算自2016年3月21日起正式實施基金互認所涉股息紅利稅計稅業(yè)務(wù)。已在香港發(fā)售內(nèi)地互認基金的基金管理人應(yīng)于該日起正式向中國結(jié)算報送相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　特此通知。

　　技術(shù)聯(lián)系人：

　　王軒，010-50938791

　　xuanwang@chinaclear.com.cn；

　　康鵬，010-50938605

　　pkang@chinaclear.com.cn；

　　業(yè)務(wù)聯(lián)系人：

　　苑澤田，010-50938697

　　ztyuan@chinaclear.com.cn

　　趙亦清，010-50938782

　　yqzhao@chinaclear.com.cn

　　附件一：內(nèi)地互認基金集中備份系統(tǒng)數(shù)據(jù)報備申請表

　　附件二：基金數(shù)據(jù)集中備份系統(tǒng)測試報告

　　附件三：跨境基金統(tǒng)一計稅功能相關(guān)接口

　　中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　二〇一六年三月十八日