該報援引匿名知情人士的話稱，令調查人員尤其感興趣的是，馬多夫及其部分投資人是否曾借助位于海外避稅地的基金來規避美國稅收。

該知情人士并透露，調查人員也在審查慈善機構或曾允許其捐贈人把資金轉移至海外的不當做法，以及外國銀行是否曾代扣美國對馬多夫賬戶徵收的稅收。

紐約時報稱，調查文件顯示馬多夫案所涉的海外機構至少有12家，其中包括與Fairfield Greenwich Group相關的基金，該基金因此虧損74億美元，Tremont Group Holdings投資額為33億美元，此外還包括幾家瑞士的銀行。

目前無法立刻聯系到Fairfield Greenwich Group與Tremont Group Holdings發表評論。

周三是馬多夫向監管機構坦白其身家、資金及其它資產所在地的最後日期，但投資者得知具體數額或需更長時間。

馬多夫目前被軟禁于曼哈頓的家中，目前他未曾出庭正式回應過關于他的指控。