在香港持有信托牌照才能開啟信托業(yè)務(wù)。在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的政策下，一張信托牌照堪稱“全能牌照”。并且，信托是目前唯一橫跨資本、實業(yè)、證券，貨幣市場的金融工具。依托于此種特性，信托公司可以開展融資業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、債券承銷業(yè)務(wù)、股權(quán)投資業(yè)務(wù)、融資租賃業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等幾乎全部金融業(yè)務(wù)。

主要業(yè)務(wù)

（一）私人信托

在香港，財富和遺產(chǎn)規(guī)劃服務(wù)主要由私人銀行、獨立信托公司、律師事務(wù)所提供。由于客戶需求、稅務(wù)效應(yīng)和歷史性原因，很多客戶都選擇在離岸司法管轄區(qū)設(shè)立信托。離岸信托并不受香港法律管轄，據(jù)反映，客戶可以選擇的離岸地有歐洲的澤西島、開曼群島、英屬維京群島、庫拉索島等。

信托機構(gòu)的客戶經(jīng)理和顧問必須獲得客戶的足夠信任和信心，客戶才會將極為私密、敏感和機密的數(shù)據(jù)與客戶經(jīng)理分享，客戶經(jīng)理和顧問才能制定出最適合客戶需求的信托結(jié)構(gòu)。因此，客戶經(jīng)理和顧問的法律、稅務(wù)、理財?shù)确矫娴膶I(yè)意見是建立信托關(guān)系、樹立客戶采用私人信托來規(guī)劃財富傳承方案信心的基本要求。同時，還要求客戶經(jīng)理和顧問定期與客戶進行面對面的交流。因此，客戶經(jīng)理和顧問是信托機構(gòu)競爭的關(guān)鍵因素。

私人銀行、獨立信托公司、律師事務(wù)所這些合伙制組織模式的機構(gòu)是最主要的私人信托業(yè)務(wù)機構(gòu)，這些機構(gòu)以其獨立、客觀、公正、專業(yè)的服務(wù)，通過遍布全球的分支機構(gòu)，以對離岸地法律、稅務(wù)的深刻理解，以及與各類金融機構(gòu)和定制服務(wù)供應(yīng)商建立的良好關(guān)系，為客戶提供適當(dāng)且滿意的定制化財富傳承方案。

（二）退休金計劃—強積金計劃受托

強積金計劃是香港強制性公積金計劃（Mandatory Provident Fund Schemes，MPF）的簡稱。香港強積金制度是世界銀行倡導(dǎo)退休保障的第二支柱。為應(yīng)對人口老齡化問題，協(xié)助就業(yè)人口為退休生活儲蓄，香港于1995年制定了《強制性公積金計劃條例》，經(jīng)過幾年準(zhǔn)備后，于2000年12月開始推行強積金計劃。

強積金計劃由雇主或雇員按月供款，在一定額度內(nèi)可以享有稅收豁免。香港的強積金計劃分為三類，即集成信托計劃、雇主營辦計劃和行業(yè)計劃。

強積金計劃發(fā)起人可以同時向強積金計劃管理局申請注冊強積金計劃和基金，由強積金計劃管理局對強積金計劃及基金進行詳細(xì)審核，重點在于審核基金是否遵循強積金法例，以及強積金計劃的成員的權(quán)益是否能夠在強積金計劃和基金投資和管理方案中得到保障。

商業(yè)銀行與保險公司是強積金計劃的主要發(fā)起人，其中匯豐銀行和Manulife（香港宏利）分別占29.20%和19.10%的基金份額。雇主及雇員可以自由選擇任一強積金計劃和強積金計劃擬投資的基金盂，并可以每個年度調(diào)整一次強積金計劃和強積金計劃擬投資基金的方案。信托架構(gòu)是香港強積金的主要管理方式。經(jīng)強積金計劃管理局核準(zhǔn)，信托架構(gòu)強積金退休計劃中，受托人對強積金承擔(dān)重大的受信責(zé)任，同時也承擔(dān)退休計劃整體的管理工作。

強積金的投資決策由基金經(jīng)理決定，但受托人負(fù)有確保投資決策符合信托契約和相關(guān)的法律法規(guī)要求的重大責(zé)任。此外，強積金管理局核準(zhǔn)受托人對強積金計劃的營銷人員負(fù)有監(jiān)督和管理的責(zé)任。

（三）單位信托（基金）

香港市場的證券投資基金、房地產(chǎn)投資基金、ETF等也稱作單位信托，是按照信托契約構(gòu)建的一種集體投資形式，即由很多投資者將資產(chǎn)集中到一起，交由獨立的投資經(jīng)理進行專業(yè)管理。

香港最常見的單位信托結(jié)構(gòu)是雙方信托契約，從本質(zhì)上說，信托平臺將投資者的資金集中在一起，然后投資到具有特定目標(biāo)的資產(chǎn)，如中國香港、新興市場、美國、日本、歐洲市場的股票、債券和基金等。投資經(jīng)理購買一籃子股票（或其他資產(chǎn)如房地產(chǎn)），然后將這些資產(chǎn)放入一個基金，投資者獲得一定數(shù)量的基金單位，成為受益人（即基金的單位持有人）。

信托結(jié)構(gòu)的好處是，它可以讓專業(yè)的投資經(jīng)理全權(quán)投資相關(guān)資產(chǎn)，而這些資產(chǎn)由受托人代單位持有人在信托中持有，基金的認(rèn)購者（投資者即受益人）獲取相關(guān)權(quán)益。香港大部分零售基金和交易所買賣基金者都是采取單位信托形式。

（四）慈善信托

在香港，可用作慈善機構(gòu)的架構(gòu)有四種，即根據(jù)《公司條例》成立的慈善法團（注冊公司）、依據(jù)《社團條例》成立的慈善社團、慈善信托、專門法規(guī)成立的法定組織。

與其他信托以離岸形式為主不同，香港的慈善信托根據(jù)香港法律成立。如著名的香港賽馬會慈善信托基金就是香港最大的慈善信托之一。

根據(jù)香港信托人公會調(diào)查，香港一些富裕家族希望得到更多的協(xié)助來規(guī)劃財富管理和慈善信托，尤其是香港富裕家族第二代中一些較少參與家族企業(yè)日常經(jīng)營的人士，他們傾向于設(shè)立具有長遠(yuǎn)公益目標(biāo)的慈善機構(gòu)、基金會或信托等。

愛保信作為香港信托牌照及科技服務(wù)提供商，旗下?lián)碛胸S富境外信托公司搭配信托牌照的珍貴資源，可打包配套出售。截至目前，持有超過70家境外注冊信托公司。選擇愛保信可快速落地對應(yīng)牌照，現(xiàn)成的信托公司和牌照直接轉(zhuǎn)讓，1個月內(nèi)即可完成。除此之外，愛保信自主研發(fā)的全球唯一的數(shù)字化信托SaaS系統(tǒng)，依托信托法律關(guān)系和全資產(chǎn)管理兩個核心維度打造全新商業(yè)形態(tài)。

香港金融牌照分為1到9號牌照，各類牌照的申請難度也不一樣，對于一般的金融公司，1、4、9號牌會比較常見。

香港9號牌照是關(guān)于資產(chǎn)管理的牌照。申請條件：香港證監(jiān)會規(guī)定，需要2位香港持牌責(zé)任人，而持牌責(zé)任人需要有3—5年連續(xù)公開的資本市場業(yè)績記錄以及要經(jīng)過一系列嚴(yán)格的考試和資格審查等。同時，企業(yè)也要求在香港有實際的辦公地址，有經(jīng)驗豐富的管理團隊去協(xié)助運營公司。通常，獲得獨立的香港資產(chǎn)管理9號牌照，是一家公司實力雄厚的背書。

4號牌照是香港證監(jiān)會批準(zhǔn)機構(gòu)提供證券投資咨詢服務(wù)的牌照。一般作為國內(nèi)的證券期貨、資產(chǎn)管理、國際信托、私募基金公司，都需要持有4號牌照。擁有牌照后，就可以拓展投資標(biāo)的范圍，豐富投資人的產(chǎn)品選擇，全面參與國際資本市場投資；還可以把握海外市場的投資機遇，提高公司資產(chǎn)管理能力及市場競爭力，邁入國際化資產(chǎn)管理公司之列。

香港金融1號牌照是指在香港從事證券交易業(yè)務(wù)的必要條件，取得該牌照的公司，可以為客戶提供股票、股票期權(quán)、債權(quán)、互惠基金的買賣和經(jīng)濟人服務(wù)，同時還可進行單位信托基金配售及包銷證券提供買賣服務(wù)。由于香港金融開放程度很高，因此某些在國內(nèi)不被允許的金融證券服務(wù)，也可以在香港開展（必須取得相應(yīng)牌照）。對于1號牌照來說，就包括證券中介牌照（小1號牌照，可根據(jù)介紹的客戶數(shù)量，收取大1號牌照持有機構(gòu)給予的回傭）和證券經(jīng)濟牌照（大1號牌照，進行傳統(tǒng)的券商服務(wù)業(yè)務(wù)）。

無論打算申請哪種類型的牌照，都需要以一家香港公司為依托。所以要申請香港1號牌照，就必須有一家合乎要求的香港公司。所謂合乎資格，主要為公司和人員兩個方面：

1.必須在香港境內(nèi)、依照香港公司法成立的香港公司，或在香港本地注冊備案的境外公司。

2.設(shè)立完整健全的公司風(fēng)險控制制度和管理架構(gòu)，公司高級管理人員必須通過香港金管局證監(jiān)會的認(rèn)證，以確定其能夠有效應(yīng)對可能發(fā)生的風(fēng)險和危機。

當(dāng)滿足香港公司及人員的要求后，即可準(zhǔn)備相應(yīng)資料，進行金融1號牌的申請工作。而這項工作也分為兩個方面：

1、資料準(zhǔn)備

申請1號牌照的資料主要包括香港公司注冊證書、商業(yè)登記證、公司章程、公司董事及高級人員身份信息等；
公司高級管理人員的資歷、學(xué)歷證明，公司風(fēng)險控制和企業(yè)架構(gòu)資料，公司認(rèn)購資本數(shù)和流動資金證明等

2、資料遞交

當(dāng)準(zhǔn)備完畢以上資料后，即可遞交香港證監(jiān)會，進行1號牌照審批。

經(jīng)過一段時間審批后，香港證監(jiān)會會向申請人發(fā)出審核結(jié)果（通過或拒絕申請）的通知。而在成功取得香港金融1號牌照后，還需要每月提交財務(wù)及經(jīng)營計劃報表。????