在香港持有信托牌照才能開(kāi)啟信托業(yè)務(wù)。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的政策下，一張信托牌照堪稱“全能牌照”。并且，信托是目前唯一橫跨資本、實(shí)業(yè)、證券，貨幣市場(chǎng)的金融工具。依托于此種特性，信托公司可以開(kāi)展融資業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、債券承銷業(yè)務(wù)、股權(quán)投資業(yè)務(wù)、融資租賃業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等幾乎全部金融業(yè)務(wù)。

主要業(yè)務(wù)

（一）私人信托

在香港，財(cái)富和遺產(chǎn)規(guī)劃服務(wù)主要由私人銀行、獨(dú)立信托公司、律師事務(wù)所提供。由于客戶需求、稅務(wù)效應(yīng)和歷史性原因，很多客戶都選擇在離岸司法管轄區(qū)設(shè)立信托。離岸信托并不受香港法律管轄，據(jù)反映，客戶可以選擇的離岸地有歐洲的澤西島、開(kāi)曼群島、英屬維京群島、庫(kù)拉索島等。

信托機(jī)構(gòu)的客戶經(jīng)理和顧問(wèn)必須獲得客戶的足夠信任和信心，客戶才會(huì)將極為私密、敏感和機(jī)密的數(shù)據(jù)與客戶經(jīng)理分享，客戶經(jīng)理和顧問(wèn)才能制定出最適合客戶需求的信托結(jié)構(gòu)。因此，客戶經(jīng)理和顧問(wèn)的法律、稅務(wù)、理財(cái)?shù)确矫娴膶I(yè)意見(jiàn)是建立信托關(guān)系、樹立客戶采用私人信托來(lái)規(guī)劃財(cái)富傳承方案信心的基本要求。同時(shí)，還要求客戶經(jīng)理和顧問(wèn)定期與客戶進(jìn)行面對(duì)面的交流。因此，客戶經(jīng)理和顧問(wèn)是信托機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵因素。

私人銀行、獨(dú)立信托公司、律師事務(wù)所這些合伙制組織模式的機(jī)構(gòu)是最主要的私人信托業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)以其獨(dú)立、客觀、公正、專業(yè)的服務(wù)，通過(guò)遍布全球的分支機(jī)構(gòu)，以對(duì)離岸地法律、稅務(wù)的深刻理解，以及與各類金融機(jī)構(gòu)和定制服務(wù)供應(yīng)商建立的良好關(guān)系，為客戶提供適當(dāng)且滿意的定制化財(cái)富傳承方案。

（二）退休金計(jì)劃—強(qiáng)積金計(jì)劃受托

強(qiáng)積金計(jì)劃是香港強(qiáng)制性公積金計(jì)劃（Mandatory Provident Fund Schemes，MPF）的簡(jiǎn)稱。香港強(qiáng)積金制度是世界銀行倡導(dǎo)退休保障的第二支柱。為應(yīng)對(duì)人口老齡化問(wèn)題，協(xié)助就業(yè)人口為退休生活儲(chǔ)蓄，香港于1995年制定了《強(qiáng)制性公積金計(jì)劃條例》，經(jīng)過(guò)幾年準(zhǔn)備后，于2000年12月開(kāi)始推行強(qiáng)積金計(jì)劃。

強(qiáng)積金計(jì)劃由雇主或雇員按月供款，在一定額度內(nèi)可以享有稅收豁免。香港的強(qiáng)積金計(jì)劃分為三類，即集成信托計(jì)劃、雇主營(yíng)辦計(jì)劃和行業(yè)計(jì)劃。

強(qiáng)積金計(jì)劃發(fā)起人可以同時(shí)向強(qiáng)積金計(jì)劃管理局申請(qǐng)注冊(cè)強(qiáng)積金計(jì)劃和基金，由強(qiáng)積金計(jì)劃管理局對(duì)強(qiáng)積金計(jì)劃及基金進(jìn)行詳細(xì)審核，重點(diǎn)在于審核基金是否遵循強(qiáng)積金法例，以及強(qiáng)積金計(jì)劃的成員的權(quán)益是否能夠在強(qiáng)積金計(jì)劃和基金投資和管理方案中得到保障。

商業(yè)銀行與保險(xiǎn)公司是強(qiáng)積金計(jì)劃的主要發(fā)起人，其中匯豐銀行和Manulife（香港宏利）分別占29.20%和19.10%的基金份額。雇主及雇員可以自由選擇任一強(qiáng)積金計(jì)劃和強(qiáng)積金計(jì)劃擬投資的基金盂，并可以每個(gè)年度調(diào)整一次強(qiáng)積金計(jì)劃和強(qiáng)積金計(jì)劃擬投資基金的方案。信托架構(gòu)是香港強(qiáng)積金的主要管理方式。經(jīng)強(qiáng)積金計(jì)劃管理局核準(zhǔn)，信托架構(gòu)強(qiáng)積金退休計(jì)劃中，受托人對(duì)強(qiáng)積金承擔(dān)重大的受信責(zé)任，同時(shí)也承擔(dān)退休計(jì)劃整體的管理工作。

強(qiáng)積金的投資決策由基金經(jīng)理決定，但受托人負(fù)有確保投資決策符合信托契約和相關(guān)的法律法規(guī)要求的重大責(zé)任。此外，強(qiáng)積金管理局核準(zhǔn)受托人對(duì)強(qiáng)積金計(jì)劃的營(yíng)銷人員負(fù)有監(jiān)督和管理的責(zé)任。

（三）單位信托（基金）

香港市場(chǎng)的證券投資基金、房地產(chǎn)投資基金、ETF等也稱作單位信托，是按照信托契約構(gòu)建的一種集體投資形式，即由很多投資者將資產(chǎn)集中到一起，交由獨(dú)立的投資經(jīng)理進(jìn)行專業(yè)管理。

香港最常見(jiàn)的單位信托結(jié)構(gòu)是雙方信托契約，從本質(zhì)上說(shuō)，信托平臺(tái)將投資者的資金集中在一起，然后投資到具有特定目標(biāo)的資產(chǎn)，如中國(guó)香港、新興市場(chǎng)、美國(guó)、日本、歐洲市場(chǎng)的股票、債券和基金等。投資經(jīng)理購(gòu)買一籃子股票（或其他資產(chǎn)如房地產(chǎn)），然后將這些資產(chǎn)放入一個(gè)基金，投資者獲得一定數(shù)量的基金單位，成為受益人（即基金的單位持有人）。

信托結(jié)構(gòu)的好處是，它可以讓專業(yè)的投資經(jīng)理全權(quán)投資相關(guān)資產(chǎn)，而這些資產(chǎn)由受托人代單位持有人在信托中持有，基金的認(rèn)購(gòu)者（投資者即受益人）獲取相關(guān)權(quán)益。香港大部分零售基金和交易所買賣基金者都是采取單位信托形式。

（四）慈善信托

在香港，可用作慈善機(jī)構(gòu)的架構(gòu)有四種，即根據(jù)《公司條例》成立的慈善法團(tuán)（注冊(cè)公司）、依據(jù)《社團(tuán)條例》成立的慈善社團(tuán)、慈善信托、專門法規(guī)成立的法定組織。

與其他信托以離岸形式為主不同，香港的慈善信托根據(jù)香港法律成立。如著名的香港賽馬會(huì)慈善信托基金就是香港最大的慈善信托之一。

根據(jù)香港信托人公會(huì)調(diào)查，香港一些富裕家族希望得到更多的協(xié)助來(lái)規(guī)劃財(cái)富管理和慈善信托，尤其是香港富裕家族第二代中一些較少參與家族企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)的人士，他們傾向于設(shè)立具有長(zhǎng)遠(yuǎn)公益目標(biāo)的慈善機(jī)構(gòu)、基金會(huì)或信托等。

愛(ài)保信作為香港信托牌照及科技服務(wù)提供商，旗下?lián)碛胸S富境外信托公司搭配信托牌照的珍貴資源，可打包配套出售。截至目前，持有超過(guò)70家境外注冊(cè)信托公司。選擇愛(ài)保信可快速落地對(duì)應(yīng)牌照，現(xiàn)成的信托公司和牌照直接轉(zhuǎn)讓，1個(gè)月內(nèi)即可完成。除此之外，愛(ài)保信自主研發(fā)的全球唯一的數(shù)字化信托SaaS系統(tǒng)，依托信托法律關(guān)系和全資產(chǎn)管理兩個(gè)核心維度打造全新商業(yè)形態(tài)。

香港金融牌照分為1到9號(hào)牌照，各類牌照的申請(qǐng)難度也不一樣，對(duì)于一般的金融公司，1、4、9號(hào)牌會(huì)比較常見(jiàn)。

香港9號(hào)牌照是關(guān)于資產(chǎn)管理的牌照。申請(qǐng)條件：香港證監(jiān)會(huì)規(guī)定，需要2位香港持牌責(zé)任人，而持牌責(zé)任人需要有3—5年連續(xù)公開(kāi)的資本市場(chǎng)業(yè)績(jī)記錄以及要經(jīng)過(guò)一系列嚴(yán)格的考試和資格審查等。同時(shí)，企業(yè)也要求在香港有實(shí)際的辦公地址，有經(jīng)驗(yàn)豐富的管理團(tuán)隊(duì)去協(xié)助運(yùn)營(yíng)公司。通常，獲得獨(dú)立的香港資產(chǎn)管理9號(hào)牌照，是一家公司實(shí)力雄厚的背書。

4號(hào)牌照是香港證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)提供證券投資咨詢服務(wù)的牌照。一般作為國(guó)內(nèi)的證券期貨、資產(chǎn)管理、國(guó)際信托、私募基金公司，都需要持有4號(hào)牌照。擁有牌照后，就可以拓展投資標(biāo)的范圍，豐富投資人的產(chǎn)品選擇，全面參與國(guó)際資本市場(chǎng)投資；還可以把握海外市場(chǎng)的投資機(jī)遇，提高公司資產(chǎn)管理能力及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，邁入國(guó)際化資產(chǎn)管理公司之列。

香港金融1號(hào)牌照是指在香港從事證券交易業(yè)務(wù)的必要條件，取得該牌照的公司，可以為客戶提供股票、股票期權(quán)、債權(quán)、互惠基金的買賣和經(jīng)濟(jì)人服務(wù)，同時(shí)還可進(jìn)行單位信托基金配售及包銷證券提供買賣服務(wù)。由于香港金融開(kāi)放程度很高，因此某些在國(guó)內(nèi)不被允許的金融證券服務(wù)，也可以在香港開(kāi)展（必須取得相應(yīng)牌照）。對(duì)于1號(hào)牌照來(lái)說(shuō)，就包括證券中介牌照（小1號(hào)牌照，可根據(jù)介紹的客戶數(shù)量，收取大1號(hào)牌照持有機(jī)構(gòu)給予的回傭）和證券經(jīng)濟(jì)牌照（大1號(hào)牌照，進(jìn)行傳統(tǒng)的券商服務(wù)業(yè)務(wù)）。

無(wú)論打算申請(qǐng)哪種類型的牌照，都需要以一家香港公司為依托。所以要申請(qǐng)香港1號(hào)牌照，就必須有一家合乎要求的香港公司。所謂合乎資格，主要為公司和人員兩個(gè)方面：

1.必須在香港境內(nèi)、依照香港公司法成立的香港公司，或在香港本地注冊(cè)備案的境外公司。

2.設(shè)立完整健全的公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度和管理架構(gòu)，公司高級(jí)管理人員必須通過(guò)香港金管局證監(jiān)會(huì)的認(rèn)證，以確定其能夠有效應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)。

當(dāng)滿足香港公司及人員的要求后，即可準(zhǔn)備相應(yīng)資料，進(jìn)行金融1號(hào)牌的申請(qǐng)工作。而這項(xiàng)工作也分為兩個(gè)方面：

1、資料準(zhǔn)備

申請(qǐng)1號(hào)牌照的資料主要包括香港公司注冊(cè)證書、商業(yè)登記證、公司章程、公司董事及高級(jí)人員身份信息等；
公司高級(jí)管理人員的資歷、學(xué)歷證明，公司風(fēng)險(xiǎn)控制和企業(yè)架構(gòu)資料，公司認(rèn)購(gòu)資本數(shù)和流動(dòng)資金證明等

2、資料遞交

當(dāng)準(zhǔn)備完畢以上資料后，即可遞交香港證監(jiān)會(huì)，進(jìn)行1號(hào)牌照審批。

經(jīng)過(guò)一段時(shí)間審批后，香港證監(jiān)會(huì)會(huì)向申請(qǐng)人發(fā)出審核結(jié)果（通過(guò)或拒絕申請(qǐng)）的通知。而在成功取得香港金融1號(hào)牌照后，還需要每月提交財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)表。????