近日，香港公司注冊處公布了針對無牌經(jīng)營信托/公司服務(wù)及未能合規(guī)存檔文件的最新檢控個案，共涉及兩名自然人和8家公司。

一、判罰詳情

無論是違規(guī)操作的兩名自然人還是8家香港公司，其無一例外地受到了刑事檢控，并被處罰。具體情況如下：

二、針對兩個自然人

二者都是明知或罔顧實情地向公司注冊處處長提供在要項上屬虛假或誤導(dǎo)性資料，違反香港法例第615章《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》第53ZN(1)條，分別被判處罰款10000港元、6000港元。

三、針對8家香港公司

這8家香港公司分別是：
1. 創(chuàng)富康豐業(yè)有限公司
2. 實發(fā)有限公司
3. 達(dá)華創(chuàng)建有限公司
4. 富濤有限公司
5. 領(lǐng)進(jìn)有限公司
6. 勁順有限公司
7. 億聚有限公司
8. 華誼發(fā)展有限公司

其中，第1家公司，即「創(chuàng)富康豐業(yè)有限公司」的控罪性質(zhì)是：無牌經(jīng)營信托或公司服務(wù)業(yè)務(wù)，違反香港法例第615章《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》第53F(1)條，被判罰款51，000港元，及被取消持有信托或公司服務(wù)提供者牌照的資格「6個月」。

而其余7家公公司被檢控，則是因為未能合規(guī)備存各種資料，包括：
（a）未能在公司注冊處備存公司的成員登記冊、董事登記冊及公司秘書登記冊；
（b）未有將公司的重要控制人登記冊備存于公司的注冊辦事處；
（c）未有持續(xù)地在公司的注冊辦事處，以可閱字樣展示公司的名稱。

上述7家公司被定總共29項罪名成立，分別被判處罰款12,000港元-20,000港元不等。

宏Sir觀點

? 在普通法下，公司秘書同律師、會計師、稅務(wù)師一樣，都是持牌專業(yè)人士，而并非一般人所理解的端茶倒水的“秘書”或“服務(wù)員”。相反，公司秘書一般被法律歸于「高級管理人員」行列，主要負(fù)責(zé)公司日常合規(guī)和管理服務(wù)。

? 同樣地，提供公司服務(wù)的秘書公司或者中介代理，也是專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。自2018年3月1日起，香港的公司秘書需要持牌才能經(jīng)營。截至2021年年底，香港的持牌秘書公司總數(shù)達(dá)6,711家。宏杰亞洲有限公司是公司注冊處批準(zhǔn)的第五家持牌人【No. TC000005】。

? 在香港，無牌經(jīng)營信托或公司服務(wù)業(yè)務(wù)，即屬犯罪。此次公布的檢控個案中，「創(chuàng)富康豐業(yè)有限公司」就是因為“無牌經(jīng)營”，而被罰款51,000港元，及被取消持有信托或公司服務(wù)提供者牌照的資格「6個月」。

? 對于廣大的香港公司來說，除了要擦亮眼睛check所用的秘書服務(wù)公司是否持有牌照外，在日常運(yùn)營中也應(yīng)做好各項合規(guī)工作，這其中便包括文檔存檔方面的合規(guī)：公司的成員登記冊、董事登記冊及公司秘書登記冊、重要控制人登記冊等，都應(yīng)合規(guī)存檔，以免被罰。

? 如今，一年一度的周年申報和審計季又來了。在此，我們善意提醒您：為避免出現(xiàn)不必要的損失，請務(wù)必核實一下您及您客戶公司所使用的秘書服務(wù)公司是否持有牌照。畢竟，如果您選用的秘書服務(wù)公司無牌經(jīng)營的話，您可能輕則被騙，重則會因?qū)Ψ健巴Ｅ啤?個月而無法進(jìn)行周年申報和審計，損失匪淺！