中國人民銀行就《關于在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現(xiàn)金管理的通知》向社會公開征求意見。這意味著在三地試點的基礎上，我國將規(guī)范大額現(xiàn)金使用，建立覆蓋全社會的大額現(xiàn)金交易監(jiān)測網(wǎng)絡，優(yōu)化現(xiàn)金流通環(huán)境，節(jié)約社會資源，遏制利用大額現(xiàn)金違法犯罪，維護經(jīng)濟金融秩序。

試點為期2年，分地區(qū)分階段實施。

第一步，在河北省全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務，探索邢臺市房地產(chǎn)行業(yè)、秦皇島市醫(yī)療行業(yè)企業(yè)記錄并報告大額現(xiàn)金交易。
第二步，待河北省試點穩(wěn)定開展后，在浙江省、深圳市推廣全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務試點內(nèi)容，并在浙江省探索批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)企業(yè)大額取現(xiàn)及用現(xiàn)額度管理，在深圳市探索強化對私賬戶大額用現(xiàn)管理、加強大額現(xiàn)金出入境及香港地區(qū)人民幣現(xiàn)金業(yè)務情況監(jiān)測，選擇適宜地市探索推動個人收入報告措施。
大額現(xiàn)金在此次征求意見稿中設定的起點金額為：

各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

可能有人會說，在移動支付如此普及的當下，大家日常很少使用現(xiàn)金，規(guī)范大額現(xiàn)金管理并無必要，其實不然。

國際上如何對待大額現(xiàn)金管理

從國內(nèi)乃至世界范圍來看，現(xiàn)金需求有增無減，大額現(xiàn)金的使用仍較普遍。據(jù)2017年中國人民銀行不完全統(tǒng)計與調(diào)研論證，個別地區(qū)銀行業(yè)金融機構現(xiàn)金存取業(yè)務中單筆超過10萬元的業(yè)務占比，筆數(shù)雖不及1%，金額卻接近27%。

美國通過《銀行保密法》，對大額現(xiàn)金管理做了詳細的規(guī)定，要求金融機構保存可轉(zhuǎn)讓票據(jù)的現(xiàn)金支付記錄，對超過10000美元(當日總量)的現(xiàn)金交易提交報告，并報告可能意味著洗錢，逃稅或其他犯罪活動的可疑活動。該《銀行保密法》也是人們耳熟能詳?shù)拿绹胺聪村X法”。

而在加拿大和澳大利亞，也對大額現(xiàn)金交易做出了相應的規(guī)定。澳大利亞政府在今年還提出《限制現(xiàn)金交易法案》，規(guī)定企業(yè)與個人之間如果單筆交易中所使用的現(xiàn)金數(shù)量超過1萬澳元，都將被視為犯罪，或?qū)⒈慌腥氇z兩年，罰款2.52萬澳元。

由此看來，不僅僅是中國，全球都在加強對于大額現(xiàn)金管理，此舉旨在打擊逃稅、洗錢及其他犯罪行為。

大額現(xiàn)金管理政策要點

1 . 對于管理金額起點，經(jīng)試點行調(diào)研分析，各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別是浙江省30萬元、深圳市20萬元、河北省10萬元。
2 . 試點為期2年，分地區(qū)分階段實施。
3 . 既監(jiān)測單筆超過起點金額的交易，也監(jiān)測多筆累計超過起點金額的交易。
4 . 大額現(xiàn)金管理不會影響到社會公眾的日常經(jīng)濟活動，此舉適應當前形勢需要，我國亟需加強大額現(xiàn)金管理，保障合理需求，抑制不合理需求，為遏制利用大額現(xiàn)金進行違法犯罪提供支撐。

大額現(xiàn)金管理與現(xiàn)有現(xiàn)金管理措施的關系？
答：大額現(xiàn)金管理的措施都是立足于優(yōu)化和提升現(xiàn)金服務水平，與現(xiàn)有管理措施的關系是統(tǒng)一的、銜接的。

一是現(xiàn)有措施的規(guī)范。對現(xiàn)有規(guī)定不明確、不統(tǒng)一的制度進行明確、規(guī)范、統(tǒng)一。
二是現(xiàn)有措施的補充。實施重點行業(yè)風險防范、特定行業(yè)限額和個人收入報告以及信息交流與共享相關制度。
三是現(xiàn)有措施的提升。依托銀行業(yè)金融機構大額現(xiàn)金存取業(yè)務，優(yōu)化處理流程，提升現(xiàn)金服務，形成監(jiān)管合力。

大額現(xiàn)金管理對生活是否產(chǎn)生影響

那么，大額現(xiàn)金管理對日常生活是否會產(chǎn)生影響呢？答案是：不會。

一、線上消費方式
目前我國如現(xiàn)金、票據(jù)、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)購、移動支付等支付方式多且應用廣，多元化支付方式能夠滿足絕大多數(shù)社會公眾日常生產(chǎn)生活的需要。

二、日常消費低于管理金額起點
絕大多數(shù)社會公眾日常現(xiàn)金使用量，都會低于規(guī)定的大額現(xiàn)金管理金額起點，不會受到任何不便影響。

三、依規(guī)履行登記義務不受到限制
廣大社會公眾應正確理解《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵守存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則”，現(xiàn)金存取只是其中一種形式，存取自由的前提都是合法的。只要客戶依規(guī)履行登記義務，大額存取現(xiàn)并不受到限制。

四、提前做好現(xiàn)金服務保障措施
對主動提出現(xiàn)金服務需要的社會公眾來說，銀行業(yè)金融機構會提前做好現(xiàn)金服務保障措施，進一步提高現(xiàn)金服務水平。

以下6種情況會被重點監(jiān)管的情況：
● 企業(yè)規(guī)模小，卻常有上千萬的流水產(chǎn)生；
案例：假如A先生新開了一家公司，從開業(yè)之日起每天都有成千上億的資金在賬戶上流動，這樣的資金流動對于一個新開的公司來說顯然并不是常態(tài)，開戶銀行必須對其進行嚴格調(diào)查和監(jiān)管，查明該公司是否有洗錢的嫌疑。

● 資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出異常，如分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，或集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出；
案例：A先生每月資金流水為100萬，但突然有大筆資金分批流入A先生賬戶后又集中流出，或者集中流入后又分批流出。這種短期內(nèi)明顯反常的資金交易行為將會被開戶銀行以非常態(tài)資金交易行為而被調(diào)查和監(jiān)管。

● 經(jīng)營范圍或經(jīng)營業(yè)務，與資金流向沒有關聯(lián)度；
案例：假如A先生從事飯店餐飲工作，然而銀行賬戶轉(zhuǎn)賬顯示經(jīng)常收到的卻是從事汽車貿(mào)易的大額轉(zhuǎn)賬，或是礦業(yè)公司的天然資金，并在年底投資了一家醫(yī)療企業(yè)。盡管來往的賬目和稅務申報都沒有問題，由于這些交易與從事餐飲行業(yè)的A先生不符，銀行有理由合理懷疑該飯店從事洗錢而進行調(diào)查和監(jiān)管。

● 公戶短期頻繁且大額的轉(zhuǎn)賬給個人賬戶，或公戶短期經(jīng)常收到與業(yè)務無關的個人匯款；
案例：假如A先生把大量現(xiàn)金轉(zhuǎn)移到個人賬戶然后匯到境外用于買房等大宗消費，也會被銀行認定有洗錢嫌疑，并遭到調(diào)查和監(jiān)管。

● 頻繁開銷戶，并在銷戶之前有大量的資金活動；
案例：假如A先生個人名下多張睡眠儲蓄卡被突然激活，隨后有成百上千萬的資金進出，大額資金交易完成后就銷卡銷戶。在大數(shù)據(jù)的背景下，僅僅是不合常理的開戶就會被監(jiān)管部門調(diào)查，如果再有非正常的資金往來，不要妄想蒙混過關。

● 閑置已久的賬戶突然啟用，并且有大量的資金流轉(zhuǎn)。
案例：假如A先生的公司注冊資金是2萬元，注冊后長期沒有任何實際業(yè)務發(fā)生，2年后突然給他的公司轉(zhuǎn)賬10個億，幾個月后這家公司以投資為名花費9.9個億，這種情況也會被銀行調(diào)查和監(jiān)管。

銀行對稅局信息共享

企業(yè)切勿再鉆監(jiān)管漏洞

稅務和監(jiān)管合規(guī)已經(jīng)成為趨勢，隨著稅制改革深化推進，財富管理變得愈發(fā)的重要，企業(yè)財稅問題涉及稅務局、工商局、銀行等行政或事業(yè)單位，需要一支專業(yè)的財稅團隊幫您解決所有的問題。

國家對個稅規(guī)范化管理的時代已經(jīng)來臨，未來的稅務環(huán)境必定愈加嚴格。任何一家企業(yè)及個人想要長久的發(fā)展，必須遵守法律法規(guī)，堅守底線，法制化、規(guī)范化、制度化，以確保可持續(xù)發(fā)展。

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