開曼群島金融管理局 CIMA是開曼群島金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。英屬開曼群島金融管理局（CIMA）自1999年成立以來，已經(jīng)運(yùn)營了近20年，是英屬開曼群島的主要金融服務(wù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。CIMA負(fù)責(zé)銀行、金融服務(wù)企業(yè)、合作營建社區(qū)、信托機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司管理、公司服務(wù)、投資基金及證券服務(wù)行業(yè)的注冊、許可及監(jiān)督。
作為小國監(jiān)管機(jī)構(gòu)，開曼群島監(jiān)管機(jī)構(gòu)在各個(gè)方面都更為“便利”。發(fā)放牌照的流程都很快，通常2-4月就能拿到牌照。此外公司運(yùn)營的開支也很低，主要原因是這類監(jiān)管機(jī)構(gòu)并不會(huì)要求公司在本地?fù)碛袑?shí)體辦公室以及實(shí)體的公司員工，這樣使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)對公司股東以及董事的盡職調(diào)查和適用性要求會(huì)相對更簡單。開曼群島作為四大離岸金融中心之一，最大的特點(diǎn)或者說優(yōu)勢就是很少或幾乎沒有公司所得稅要求，這一點(diǎn)在前文也有提及。而在審計(jì)方面，大多數(shù)持牌機(jī)構(gòu)都只需要提交年度財(cái)務(wù)報(bào)表就可以。但這些卻可能會(huì)給交易者帶來不確定性以及不安全性，因?yàn)樾O(jiān)管機(jī)構(gòu)對持牌主體寬松的監(jiān)管，使得一些不法詐騙行為越來越容易發(fā)生。
因此，由于頻頻爆負(fù)面新聞，行業(yè)對于這些小國監(jiān)管仍存有非常大的爭議。不過，在很多外匯交易商看來，開曼群島的監(jiān)管前景非常好。鑒于開曼群島與英國政府的關(guān)系，他們認(rèn)為開曼群島的監(jiān)管體系相對來說是良好的，可以保證有能力在必要的時(shí)候進(jìn)行執(zhí)法。這一點(diǎn)與其他一些提供離岸監(jiān)管服務(wù)的機(jī)構(gòu)不同。



針對持有CIMA監(jiān)管牌照的公司，CIMA有以下要求：
1.公司賬戶需要每年審計(jì)一次；
2.年度賬目需上交給CIMA，并附有合規(guī)證書；
3.公司信息進(jìn)行任何修改，需要在七天之內(nèi)通知CIMA；
4.牌照持有人的內(nèi)部控制需經(jīng)過獨(dú)立審計(jì)；
5.月度的報(bào)表需由持牌經(jīng)紀(jì)商上交；
6.年度資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)需要和月度/季度報(bào)告中的數(shù)據(jù)保持一致；
7.提供當(dāng)前的保險(xiǎn)信息。