五月的香港，夏至未至。尖沙咀廣東道“名店街”上，人群依然熙熙攘攘，可寧女士卻無暇去看身邊那些奢華陳設的櫥窗。這位來自巴蜀之地的女企業家，腦子里還在不斷地回放著剛才那場談話，話題是關于三件她最關心的事：她掌上明珠的女兒，她一手創辦的企業，還有她多年積蓄的財富。這是寧總第一次高興地發現，原來自己心中縈繞不去的對這三件事的擔憂，可以找到一并妥善解決的方法。心里松了一口氣，她的腳步也不禁輕快了起來。

時間倒流回兩小時前。在海港城這個香港數一數二昂貴且擁擠的地段，寧總很滿意自己身處的寬大辦公室隔絕了外面的潮熱與喧囂。面前是落地窗外的湛藍維港海灣，以及她女兒不斷提及的Ivy小姐。

初識Ivy還是幾個月前。在美國讀大學的小菲放假回國，這個有些叛逆的孩子并不喜歡待在家里，總說與生于六十年代的老媽無法溝通。寧總常常覺得對不起女兒，孩子小的時候自己在打拼創業，沒有時間陪她；大了以后家里鬧離婚，幾年前又重新組成了家庭。這個假期，小菲吵著要去香港玩，寧總想起朋友提過，那邊有個企業家子女培訓班不錯，看介紹還是世界500強企業辦的，就幫女兒報了個名。小菲有些不情愿，但作為讓她刷卡購物的條件還是答應了。

課程開始后，寧總每晚打電話過去，小菲總是匆匆報個平安，然后“媽我忙著呢，小組成員還等著我討論，不說了不說了~”就掛掉電話，留下寧總有些摸不著頭腦。過了幾天，女兒竟然主動打電話回來，通知課程結束時家長去觀看學生的商業計劃展示。寧總剛想說公司有事走不開，小菲一句話就堵住了她：“我們組熬夜好幾天才準備好的匯報，你要是不來看的話一定后悔一輩子！”好吧，孩子的事情擺第一，寧總有些無奈地訂了機票。

匯報那天，寧總有些傻眼了。小菲那組五個孩子組成了霸氣的“皇室集團”，以前上課從來不愿意發言的女兒，竟然在一屋子人面前眉飛色舞地介紹著他們策劃的“大型高端房地產項目”。整個商業計劃書做得有模有樣，配上精美的設計圖展示，寧總除了鼓掌簡直說不出話來。

評獎結果出來，第一名是另一組，在臺下和媽媽坐在一起的小菲眼圈立刻就紅了：“我覺得我們組是最用心的，大家真的都很拼命去做這個項目，我就是準備考試都沒這么認真過……”寧總心里竟感到有些寬慰，女兒這些年來似乎對什么都不愿意下功夫，難得見她會為一件事如此用心付出。

接下來的畢業典禮又讓寧總吃了一驚。每個組的孩子都上臺分享感受，輪到小菲這組，背景是他們連夜趕出來的視頻，回憶著共度時光的點滴，有他們一起城市探索時在海濱飛揚的發梢，有他們分享自己夢想時的燦爛笑臉，也有做項目到深夜擠在一起分享泡面……寧總聽著孩子們彼此真情流露的評價與感謝，有點不敢相信，平時老覺得周圍人無法理解自己的小菲，終于找到了這樣一群真心的好伙伴。然而更令她驚訝的事情還在后面。孩子們不知從哪兒變出了一大捧絢麗的香檳玫瑰，親手獻給了他們的導師—Ivy，說要特別感謝她這些天來的付出和對他們的關愛，于是寧總對Ivy有了深刻的第一印象。

在回程飛機上，小菲一路都激動地講著這些天的經歷，寧總有點不適應，女兒有多久沒和自己親密地講這么多話了？“媽，在上了人生規劃與時間管理課以后，我覺得總算找到解決自己拖延癥的辦法了，回去我就要開始用！”，“以前我覺得金融什么的離我很遙遠，現在學了其實挺有意思的，我打算最近都不血拼了，把省下來的錢用來投資離岸基金試試，我用手機下了財經消息的app，每天看看很方便的~”，“媽，那門家族財富管理課特別好，舉了好多真實案例，我這次真是長見識了，我強烈建議你也應該去聽聽！Ivy老師很專業的，那些特別復雜的信托什么的她一講就讓我們都明白了。下次有機會你一定要跟她學一學，家族財富管理很重要的……”

嗯，這么短的時間女兒的變化還真是大呀，寧總默默地想，下次是應該和這位Ivy老師好好聊聊，如何管理自己家的財富，本來也是一直想了解一下的。雖說心里這么念著，但回去后一忙又是幾個月過去了，連小菲用來練習的離岸基金賬戶都賺了點小錢了，寧總才終于再一次來到香港，見到了Ivy。

財富終于得以保全

“其實你的工作是財富管理吧，但為什么又這么像個老師呢？”寧總一坐下，就提出了心中的困惑。“哈哈，寧總您問得很好。因為我們是家族理財室模式，就是不光為客戶管理財富，還要像個大管家一樣為客戶的方方面面著想。那孩子的培養一定是重中之重，每個企業家都希望能夠家業長青，把財富一直傳承下去嘛。我們也希望和歐美那些傳統悠久的家族理財室一樣，世世代代幫客戶家族管理財富。現在國內的高端財富管理行業還很不成熟，我們需要把西方先進的管理思想和方法介紹進來，所以很多時候就要像老師一樣來慢慢做教育工作。”原來如此，寧總過去倒還真沒想過，現在找好一家財富管理機構，孩子甚至孫子以后還可以繼續用。寧總決定把自己目前的情況和思慮都講出來，看看這位老師能給出怎樣的意見。

Ivy一直微笑著聽著，時不時提一些問題，然后開始分析：

“寧總，我先總結一下您現在的情況。您是公司的絕對控股股東兼法人代表；你們全家人正準備移民去美國，移民的申請手續已經接近辦理完成；您對于財富規劃主要的考量是財富的保全以及稅務的安排；您在香港的一家私人銀行擁有個人賬戶，并且用保費融資的方式，在香港購買了一份大額人壽保單；您非常重視女兒的成長，同時有點擔心她花錢太大手大腳，或者同其他家庭成員之間產生財產的紛爭。”

寧總連連點頭。

“那么您可能會面臨的一些問題，我現在幫您分析一下，您看有沒有道理。首先，不久的將來，您將獲得美國的永久居留權，而美國是一個高稅率的國家，遺產稅和贈予稅都超過50% 。在財富成為遺產傳給下一代的時候，政府就會凍結名下所有資產，然后開始可能長達若干年的遺產認證，其中聘請律師的費用就相當昂貴。另外，受益人還需要自己出錢繳清稅款，之后才能獲得遺產。好在您已經未雨綢繆，通過購買大額人壽保單這種國際通行的方法，用賠付來支付遺產認證費用和高昂的遺產稅，減輕受益人的負擔。

“對呀，那不就沒有問題了么？”

“但是，我需要提醒您一下，美國政策比較特殊，所有海外保單的收益，到時候本身都會被扣遺產稅。再看您的公司層面，由于股權非常集中，在遺產認證的過程中公司也會被凍結，無法正常運營。另外，由于香港金融機構與美國政府之間存在協議，需要披露美國居民在海外賬戶中的資產狀況，為了避免不必要的麻煩，香港的金融機構普遍不愿意接受美國身份人士開立個人賬戶。因此，您在香港的私人銀行賬戶之后也會存在一定的問題。”

“啊？那要怎么辦呀……”寧總實在有些沒想到，移民美國竟然還會帶來這么多麻煩。

Ivy顯然看出了她的憂慮：“寧總，不用擔心，我們就是要幫您解決問題的嘛。之前女首富吳亞軍離婚的時候，因為信托的運用而避免了糾紛和影響公司，您應該聽說過吧？在您目前的情況下，信托也是一個比較合適的工具。當務之急，就是趕在獲得美國身份前，將您希望保障的資產納入到離岸信托架構中。這樣，您的公司一方面可以合法規避美國的高稅率，降低您的稅務成本；另一方面，企業到時也不會作為遺產被凍結，降低了公司的運營風險。此外，您還可以通過信托設立股權激勵機制，讓為公司作出貢獻的員工得到部分股權，激勵他們為公司發展付出更多。”

“把公司放進信托，那不就不在我手里了么？”寧總有點不樂意了，辛苦打拼出來的企業可是她的命根子。

“呵呵，好多企業家一聽信托也是有這種擔心。放心吧，我們會幫助您起草信托的條款，確保您作為信托設立人依然完全掌握對公司事務的管理權。您擁有撤換受托人、更改受益人和選擇投資方式的權利，還可以委任一位信托監護人，來監察受托人履行職責。您的其它資產也可以放入信托架構，比如私人銀行賬戶等，這樣到時候就能避免遺產認證的費用和時間，而且可以對資產保密，連債權人也無法向信托中的資產追討債務呢。我們還能夠作為您獨立的顧問來監控私人銀行賬戶的運作，去確保銀行是按照您的利益最大化來進行投資的。”

“哦，我明白了，實際上信托里的東西還是我的嘛。那之前說的那個保險，也可以放進去對吧？”寧總覺得自己的理解能力還是不錯的。

“您說的很對，那份大額人壽保單通過信托持有，到時保險金直接進入信托，再支付給信托的受益人，比如小菲，就不需要向美國政府納稅了，還可以用來支付其余資產的遺產稅，讓財富能順利地傳承到下一代。信托也是最能夠確保清晰的資產分配的，可以避免受益人和其他家庭成員之間一些可能的紛爭。”

抽文：美國政策比較特殊，所有海外保單的收益，到時候本身都會被扣遺產稅。再看您的公司層面，由于股權非常集中，在遺產認證的過程中公司也會被凍結，無法正常運營。

可憐天下父母心

聽到這里，寧總心里踏實了一半，接下來要面臨另一個問題：“噢，那就好。其實你是小菲的老師，我也想跟你說說，這孩子以前一直貪玩，喜歡亂花錢，對公司的事情也不太上心。上次參加完培訓班，是有了不小的改變，她總算有些能夠理解我們的不容易。但我還是很擔心，怕她時間長了又會回到原樣兒。老話說‘富不過三代’，我覺得到她這代就很危險了，你有什么好的辦法么？”說來說去，寧總最關心的還是女兒的事。

“寧總，我知道您很疼愛小菲，肯定也希望她能合理地支配財富。通過信托條款，可以確保她在不同的人生階段，比如求學深造、組建家庭、或是自己創業等需要的時候，能順利的得到經濟支持。您還可以設立一些小要求，讓她達到這些要求時才能得到分配，也可以以此督促她的成長，而不是簡單給一筆錢任她隨便用。另外，我們的培訓不止一次，后面會定期舉辦一些課程和活動，在這個平臺上他們可以互相交流、共同成長。我們也會一直作為導師去關心和指導每個孩子。因為我們是家族理財室的模式，希望能夠和客戶一起成長，代代相傳嘛……”

繁華的“名店街”很快走到了盡頭，寧總一抬眼，面前的景象頓時將她從剛才的思緒里拉了回來：海灣上漂浮著的，正是那只六層樓高的橡皮大黃鴨！這件來自荷蘭藝術家霍夫曼的作品，已經火到連身處大陸的她都在媒體上見過許多次了。寧總想起了自己的童年，充滿著美好的想象和簡單的快樂，也許有的時候，財富反而真的是將人束縛住了。那么，小菲的未來呢？有了家族理財室的幫助，管理財富將不再會成為負擔吧。寧總想起了Ivy辦公室墻上掛著的一幅富豪家訓：“我們希望財富能幫助后代發現他們的激情所在，并在他們的領域中表現優秀，使他們不必為生計發愁。”不被財富束縛的自由，那將是自己饋贈給女兒最好的禮物，寧總望著平靜的維多利亞港，慢慢微笑了起來。

抽文：我們希望財富能幫助后代發現他們的激情所在，并在他們的領域中表現優秀，使他們不必為生計發愁。