中國外匯交易監(jiān)管之網(wǎng)越收越緊，就在中國農(nóng)歷新年大年初五，大家還在喜迎財神的時候，一條最高檢和最高法負(fù)責(zé)人的講話卻讓很多人有些震驚。

從現(xiàn)在起：非法進(jìn)行外匯交易并獲利超過10萬人民幣，將按照非法經(jīng)營罪追究刑事責(zé)任。

這也意味著大家平時的地下?lián)Q匯時代要終結(jié)了！

兩高司法解釋明確非法買賣外匯認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

1月31日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》（下稱《解釋》），對非法買賣外匯的認(rèn)定、量刑標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了明確，自2019年2月1日起施行。

《解釋》發(fā)布后，很多人都對兩個問題非常關(guān)心：

1、什么是變相買賣外匯？

2、情節(jié)嚴(yán)重的界限是什么？

相關(guān)負(fù)責(zé)人作出了詳盡的說明

首先，倒賣外匯行為是指在中國境內(nèi)直接以現(xiàn)金倒買倒賣個人手中的外匯。

最常見的就是在各地中國銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)門前倒買倒賣外匯的“黃牛黨“。

這種違法方式簡單粗暴，容易被調(diào)查取證，執(zhí)法機(jī)構(gòu)加大執(zhí)法力度后很容易控制違法行為。

第二種行為是變相買賣外匯（這也是很多人使用的一種）。

是指在形式上進(jìn)行的不是人民幣和外匯之間的直接買賣，而采取以外匯償還人民幣或以人民幣償還外匯、以外匯和人民幣互換實現(xiàn)貨幣價值轉(zhuǎn)換的行為。

這一種隱蔽性強(qiáng)，調(diào)查取證不易，也是今后最高法和最高檢以及其他執(zhí)法部門重點(diǎn)打擊的目標(biāo)。

現(xiàn)在多數(shù)地下錢莊的主要業(yè)務(wù)是資金跨國（境）兌付，導(dǎo)致巨額資本外流，社會危害性巨大。

從2019年開始，任何人通過這種方式完成的非法外匯交易總額達(dá)到500萬人民幣，或者非法獲利超過10萬人民幣，將被定性為刑事犯罪，罪名是非法經(jīng)營罪。

情節(jié)嚴(yán)重的界限和后果是什么？

很多老板平日里托朋友你換給我，我換給你外，也有不少換匯公司專門做境外換匯的服務(wù)。

要注意的是，雖然獲利10萬或者換匯500萬是個不小的數(shù)字，但是在解釋中也指出這是累計數(shù)字，所以小額面值換匯也可能成為刑事犯罪的誘因。

針對第二個問題，最高法和最高檢的解釋更為明確：

1、非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買賣外匯，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營行為“情節(jié)嚴(yán)重”：（一）非法經(jīng)營數(shù)額在五百萬元以上的；（二）違法所得數(shù)額在十萬元以上的。

2、非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買賣外匯，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營行為“情節(jié)特別嚴(yán)重”：（一）非法經(jīng)營數(shù)額在二千五百萬元以上的；（二）違法所得數(shù)額在五十萬元以上的。

情節(jié)嚴(yán)重的和情節(jié)特別嚴(yán)重的都屬于刑事犯罪，但量刑會有輕重的分別。

如何正常換匯？

中國加大力度監(jiān)管，民眾應(yīng)盡量不要在朋友圈換匯。那么正常應(yīng)該如何換匯？

2019年1月1日起，個人換匯額度依舊是每人每自然年5萬美元。

換匯目的不可以用于買房子、炒股買基金、也不能買分紅型、返還型的保險。

所有的銀行轉(zhuǎn)賬，支付寶，百度錢包，微信等轉(zhuǎn)賬方式都將受到監(jiān)管。

同時，各位老板和跨境電商從業(yè)者也要注意：

2019年1月1日起，個人5萬以上交易、20萬以上轉(zhuǎn)賬，可能受到大額可疑監(jiān)控。

對于大額支付交易的界定

1、當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金收支。

2、非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

3、自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

4、自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

這意味著:個人賬戶的大額交易及流水異常將接受央行監(jiān)控管理；這之中，不僅僅包括銀行賬戶收支情況、網(wǎng)絡(luò)銀行收支記錄，還將包括支付寶、微信支付等非銀支付機(jī)構(gòu)的記錄。

我們做跨境電商的，難免會遇到換匯問題，有些看似平常轉(zhuǎn)賬交易，如今有可能已經(jīng)觸及新的法律。

2019年開始，通過境內(nèi)境外對敲方式買賣外匯的人要三思而行了！