近期香港銀行正在大規(guī)模的清理賬戶、關(guān)閉大量的異常賬戶和“僵尸戶”。
近期香港銀行正在大規(guī)模的清理賬戶、關(guān)閉大量的異常賬戶和“僵尸戶”。這樣的情況其實已經(jīng)不是第一次了。早在幾年前，這種高壓監(jiān)管的模式就已經(jīng)在香港的很多銀行開始執(zhí)行。除了清理賬戶，這種高壓監(jiān)管還體現(xiàn)在開戶的審核更加嚴格、開戶越來越困難。

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詳解各大銀行離岸賬戶政策之所以會這樣，香港銀行迫于全球反避稅、反洗錢的巨大壓力以及全球CRS信息交換的執(zhí)行要求，銀行等各類金融機構(gòu)開始對所有賬戶進行全面的盡職調(diào)查。于是，香港各大銀行提高門檻，加強管制，一方面，體現(xiàn)在對新開賬戶的審核越來越嚴格。另一方面，銀行內(nèi)部也慢慢開始清理一些離岸賬戶和“僵尸賬戶”。其實今年，很多人以為這樣的大規(guī)模清理賬戶行為不會再出現(xiàn)。因為今年的香港銀行和往年有了很大的不同。比如以匯豐領(lǐng)頭的眾多銀行，為了吸儲取消了很多雜費，比如年費等收費項目。但讓人沒想到的是，即便是銀行間展開了所謂的“吸儲大戰(zhàn)”，卻依然沒有放棄高壓監(jiān)管。在這種情況下，在香港開戶的朋友需要留心了，現(xiàn)在這些銀行不僅開戶更加困難，還有很多的銀行賬戶，因為操作不規(guī)范而被凍結(jié)甚至是注銷。就拿去年來說，僅恒生銀行就清理和關(guān)停本行賬戶超過1萬個！

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詳解各大銀行離岸賬戶政策從這幾年香港銀行清理賬戶的規(guī)律來看，通常持續(xù)時間約為4個月左右，從8月底開始到12月底結(jié)束。可能有的朋友在近期已經(jīng)收到了恒生、星展以及亞洲建行等多家銀行的調(diào)查信，這種情況讓很多人擔憂，是不是自己的銀行賬戶出了什么問題。

關(guān)于這一點，大家其實不需要太過擔心，這種調(diào)查信只是常規(guī)調(diào)查信，從理論上來說，每一個銀行的客戶都是有可能收到的。大家收到之后，只需要及時的給相關(guān)銀行回復即可。這里大家也有一點需要注意的地方，如果大家未能夠及時回復銀行，那么銀行方面是有權(quán)關(guān)停客戶賬戶的。所以，大家最好及時關(guān)注自己綁定了香港銀行的郵箱信息，免得錯過了回復時間。到時候如果賬戶真的被關(guān)停，那可就麻煩了。

相對于調(diào)查信而言，凍結(jié)通知書和關(guān)戶告知書，可就嚴重得多了。如果客戶收到凍結(jié)通知書，說明大家的賬戶可能存在非法交易，也可能是因為稅務問題而遭到凍結(jié)。至于關(guān)戶告知書，從字面上也能夠理解，就是銀行已經(jīng)確認該客戶有了觸犯銀行關(guān)戶條例的行為，比如違法違規(guī)行為、上文所提及的不配合調(diào)查、存款長期很低，或者長期不交易等等。這些行為，都有可能使得客戶的賬戶被關(guān)閉，從而收到關(guān)戶告知書。

如果大家的銀行被關(guān)戶了，那么一定要根據(jù)銀行規(guī)定的時限，及時取出里面的資金，一旦超過限期，那么這筆錢就會被劃歸到別的部門，到時候再想取出，手續(xù)什么的將麻煩很多。

那目前這種情況如何應對？離岸賬戶如何維護？

總結(jié)如下：首先，立刻查詢自己香港銀行綁定的郵箱，是否有收到香港銀行發(fā)來的信件。如果郵箱中有香港銀行郵件，請勿緊張，先確認信件類型。（電子郵件和紙質(zhì)郵件均可）盡職調(diào)查信：香港銀行常規(guī)調(diào)查信，理論上所有客戶都有可能收到，只需按照要求填寫，及時回復銀行即可。（需注意的是，如果在限期內(nèi)，銀行未收到您的回信，且其它聯(lián)系方式也無效，銀行有權(quán)關(guān)停您的賬戶。）凍結(jié)通知信：此類郵件，說明您的賬戶有可能涉嫌非法交易，遭警方調(diào)查并凍結(jié)；或者因稅務問題，被稅局要求凍結(jié)。（此類情況，如銀行允許，可先將賬戶內(nèi)資金取出，并配合調(diào)查。）關(guān)戶告知書：被銀行確認有觸犯到關(guān)戶條例的行為，違法違規(guī)、高風險、不配合調(diào)查、存款過低，長期不交易，都可以是造成賬戶關(guān)閉的原因。（銀行會要求客戶在限期內(nèi)取出資金，需要注意的是如果超出期限仍未取出資金，該筆資金會被劃至有關(guān)部門，再要取出，操作將非常繁瑣且成本高昂。香港公司帳號分兩種：

一種本地即香港本地開設(shè)的帳號，

一種離岸即在國內(nèi)等非香港本地開設(shè)的帳號，在國內(nèi)開設(shè)離岸帳號的外資銀行有：匯豐，恒生，荷蘭，渣打，東亞；

內(nèi)資銀行有：招商銀行，深圳發(fā)展銀行，上海浦發(fā)銀行，廈門國際銀行，寧波國際銀行。

每家銀行要求不同，手續(xù)費也有所差異。

1、香港本地賬戶資金進出不受管制，而離岸賬戶是在中國境內(nèi)的外資銀行開立的賬戶，理應受到中國金融管理機構(gòu)的監(jiān)管﹔而香港銀行受香港金融管理局監(jiān)管。因此，離岸賬戶目前來講不能存入現(xiàn)金，存入支票,取出現(xiàn)金；

2、銀行收費方面，香港本地賬戶收費較低，而離岸賬戶相對較高。

3、開戶證件不同，離岸賬戶可以接受內(nèi)地身份證持有者到來開戶，而香港本地賬戶就要求開戶人一定要有護照或港澳通行證。

4、香港本地賬戶功能齊全，而離岸賬戶在一些功能上受到限制。

5、開戶速度方面，本地賬號較快，離岸賬號較慢。本地賬戶：可以收匯、轉(zhuǎn)賬、T/T、L/C,存取自由離岸賬戶：可以收匯、轉(zhuǎn)賬、T/T，L/C，缺點就是現(xiàn)在不可以在大陸提現(xiàn)、存現(xiàn)、存支票了。如果要取現(xiàn)可以轉(zhuǎn)到個人賬戶，國內(nèi)個人賬戶取現(xiàn)也有限制，一個身份證一年只對結(jié)匯5WUSD。當然也可以轉(zhuǎn)到一些可以收取外幣的公司賬戶。各銀行的離岸賬戶開戶時間如下：

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詳解各大銀行離岸賬戶政策注：當天就可辦好開戶手續(xù)，只是銀行需要核實相應的資料后才會把帳號給到您，有時候客戶特別急著要帳號時，我們可以把政府先批下來的文件發(fā)給給銀行查冊，以便客戶更快的拿到公司帳號。國內(nèi)離岸帳戶各銀行管理要求收費如下：

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詳解各大銀行離岸賬戶政策香港匯豐銀行可開立的戶口類型：

詳解各大銀行離岸賬戶政策香港渣打銀行與國內(nèi)渣打銀行開戶情況：

相同點：開戶資料：董事的身份證明文件（護照或來往港澳通行證）正本/商業(yè)登記證正本/注冊證書正本/公司章程正本一本（英文版）/公司印章/會議記錄正本/會計師簽署的開戶文件。董事親臨銀行簽名：無論香港本地帳號或是國內(nèi)離岸帳號，銀行為了保障股東利益，都要求所有董事親臨銀行簽名，所以，在注冊時，我們會提醒客戶必須注意有關(guān)所擔任公司董事及股東是否能夠親臨銀行簽名。

不同點：國內(nèi)離岸帳號受匯管限制不能存入現(xiàn)金；離岸帳號開出的支票只限制同城使用。

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詳解各大銀行離岸賬戶政策離岸賬戶業(yè)務早期開展主要是方便投資人在海外投資項目，開展業(yè)務，主要服務于高端人士。然而，隨著經(jīng)濟利益的演化，離岸銀行也成為犯罪分子用來洗錢的常見場所，它的低稅率側(cè)面鼓勵了居民避稅或逃稅現(xiàn)象的出現(xiàn)。針對這一情況，受二十國集團（G20）委托，經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）于2014年7月發(fā)布金融賬戶涉稅信息自動交換標準（以下簡稱“標準”），獲得當年G20布里斯班峰會的核準，為各國加強國際稅收合作、打擊跨境逃避稅提供了強有力的信息工具。在G20的大力推動下，目前已有100個國家（地區(qū)）承諾實施“標準”。根據(jù)“標準”開展金融賬戶涉稅信息自動交換，首先由一國（地區(qū)）金融機構(gòu)通過盡職調(diào)查程序識別另一國（地區(qū)）稅收居民個人和企業(yè)在該金融機構(gòu)開立的賬戶，按年向金融機構(gòu)所在國（地區(qū)）主管部門報送賬戶持有人名稱、納稅人識別號、地址、賬號、賬戶余額或價值、利息、股息以及出售金融資產(chǎn)（不包括實物資產(chǎn)）的收入等信息，再由該國（地區(qū)）稅務主管當局與賬戶持有人的居民國稅務主管當局開展信息交換，最終為各國（地區(qū)）進行跨境稅源監(jiān)管提供信息支持。具體過程如下圖所示：

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詳解各大銀行離岸賬戶政策經(jīng)國務院批準，中國向G20承諾實施“標準”，2015年7月，《多邊稅收征管互助公約》由十二屆全國人大常委會第十五次會議批準，于2016年2月對我國生效，為我國實施“標準”奠定了多邊法律基礎(chǔ)。2015年12月，國家稅務總局簽署了《金融賬戶涉稅信息自動交換多邊主管當局間協(xié)議》，為我國與其他國家（地區(qū)）間相互交換金融賬戶涉稅信息提供了操作層面的依據(jù)。2017年1月1日，國家稅務總局、財政部、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會制定了《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），旨在將國際通用的“標準”轉(zhuǎn)化成適應我國國情的具體要求，為我國實施“標準”提供法律依據(jù)和操作指引，這既是我國積極推動“標準”實施的重要舉措，也是我國履行國際承諾的具體體現(xiàn)。我國首次對外交換信息的時間為2018年9月。“標準”發(fā)布的最終目的是打擊利用海外賬戶的逃稅避稅行為。這意味著無論是銀行存款，還是保險、證卷、信托、期貨或者基金等所有海外資產(chǎn)，都需要向稅收居民所在國合法納稅。

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詳解各大銀行離岸賬戶政策《管理辦法》將賬戶分為個人和機構(gòu)兩類賬戶，每類賬戶又分為新開賬戶和存量賬戶。不同類別賬戶的盡職調(diào)查要求和程序有所不同。新開賬戶盡職調(diào)查要求相對嚴格，需要開戶人提供其稅收居民身份聲明文件，金融機構(gòu)根據(jù)開戶資料進行合理性審核。存量賬戶盡職調(diào)查程序相對簡易，金融機構(gòu)主要依據(jù)留存資料進行檢索。有條件的金融機構(gòu)可以選擇將新開賬戶盡職調(diào)查要求適用于存量賬戶。具體要求詳見下表：

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詳解各大銀行離岸賬戶政策中國大陸目前提供離岸銀行服務的主要有兩個陣營：

一個是外資銀行，它們剛進入內(nèi)地市場時最早被允許做的業(yè)務就是離岸業(yè)務，如匯豐銀行，渣打銀行，荷蘭銀行等；

另一個是中資銀行(股份制銀行居多)，如深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行等。各大銀行逐步清理離岸賬戶，不僅打擊了逃稅、避稅的勢頭，而且對于規(guī)范經(jīng)濟發(fā)展有著重大的意義。

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